2023年，汉钢公司审计工作将以党的二十大精神为指引，紧密结合公司年度工作会安排部署的重点工作和目标任务，坚持问题、效益和风险导向，落实审计监督全覆盖，切实服务公司降本增效、管理提升，充分发挥审计监督与服务职能，从七个方面系统谋划全年审计工作，护航公司高质量发展。

    成立领导小组，明确职责分工

   成立以公司党委书记为组长、公司总经理为副组长、各单位一把手为成员的领导小组，领导小组办公室设在企业管理部，由企业管理部部长兼任办公室主任。同时对组长、副组长、成员及领导小组办公室做了明确分工，进一步夯实责任。

    推进重大决策和管控措施的跟踪审计

   紧紧围绕集团和公司2023年重点工作，不断拓展审计监督广度和深度，重点关注重大决策和管控措施落实情况，有效防范、规避政府和两级集团审计监督的责任风险，推进集团和公司战略决策和重大管控措施有效落实。

    扎实开展合同管理及费用结算审计

   加强合同及费用结算管理审计，主要审查采购、销售、项目建设及业务外包等重点领域的合同是否得到全面严格履行、合同指标是否和降本增效工作要求一致，相关制度体系是否健全等，把问题查深、查实、查透。通过审计更准确的发现风险点，促进企业加强和改善合同管理，提高管理水平。

    坚持效益导向推进关键环节常态化审计

   坚持以问题和效益为导向，重点对外协外委业务、采购与销售、降本增效及公司目标任务落实情况等领域开展审计，对生产经营管理中的流程、方法、效益进行评价，以效益为抓手，进一步夯实降本增效工作，为公司提升内部治理水平和降费降本工作提供保障。

    强化内部控制审计

   2023年要进一步强化内部控制审计，健全优化公司制度流程体系。通过开展内部控制审计，找出内部控制设计及执行中存在的缺陷，优化管理流程，识别防范各类风险，并通过内控缺陷整改，完善企业内控体系，提高公司综合治理水平。

    扎实开展审计问题整改工作

   为做好审计问题整改，促进审计成果运用，对审计发现问题的整改工作，要求各责任单位专人负责，列出责任清单，由主管领导、责任部门和责任人限期整改，确保审计整改工作落到实处。同时，建立完善公司《内部审计查出问题整改办法》，加大内部审计整改问责力度，确保审计查出问题整改工作闭环管理。

    聚焦审计队伍建设，提升内控监督水平

   全面落实“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”的总要求，通过参加执业资格考试、“以审代训”、组织培训交流等方式，构建多种形式、多层次、多渠道的审计培训体系，不断优化审计人员结构，提升政治能力、职业判断能力、系统分析能力、审计信息化能力，提升审计人员业务能力。（企业管理部  梁珍）